Банковите депозити са едни от най-разпространените банкови услуги. Привличането на средства на населението и предприятията, банковите институции преразпределят средства за кредитиране във всички сфери на националната икономика, потребителски, ипотечно кредитиране. За разлика от договора за банков депозит, депозитният сертификат се издава под формата на ценна книга, която удостоверява, че клиентът е направил определена сума за определен срок на определен процент. Този документ е приет за бързо погасяване във всички клонове на банки в цялата страна.
Какво е сертификат за депозит
Гаранция, издадена от банка със задължение за изплащане на сумите по депозита и лихвите, посочени в него при обратно изкупуване, се нарича депозитен сертификат (DS) или депозитарна разписка (DR). Тяхната защита се осигурява на базата на закона за обращение и съхранение на ценни книжа. В КП е посочен периодът, след който банката се задължава да го изкупи обратно с връщането на депозита и дохода за целия период съгласно определения лихвен процент. Депозитен сертификат се издава от банкова кредитна институция при подаване на заявление, а погасяването му е възможно във всеки един от офисите му в цялата страна.
Кой е собственикът
При сключване на договор за банков депозит не става въпрос за това кой го притежава. То е записано в договора на хартия. При създаването на DS, изясняване на въпроса кой го притежава, зависи от избрания тип при създаването му. Основните видове специфична собственост са регистрираните ценни книжа и сертификат на приносител. Тези ценни книжа са инструменти на паричния пазар, но не могат да заменят паричните разплащания.
Носител на паричен сертификат
DR носител се издава от кредитна институция, той не посочва данните на собственика. Този документ ще бъде приет от всяко лице, банката е длъжна да заплати на бенефициента всички посочени суми. DC приносител, прехвърлен на всяко лице без писмено потвърждение, обратно изкупено при доставка в банката. Нейният недостатък не е участие в програмата за застраховане на депозити и депозити на физически лица. В случай на фалит на банкова институция, собственикът на такъв документ няма да получи обезщетение.
Характеристики на регистрираните ценни книжа
Номинален сертификат е ценна книга, която се издава от търговска банка на конкретно лице, като се посочват неговите лични данни. Възможно е да се прехвърли собствеността върху него чрез прехвърляне на писмо, в което се посочват личните данни на новия собственик. В същото време банката ще бъде задължена да изпълни задълженията си по номинален DS към новия собственик. Тази ДР изглежда като запис на заповед - задължението на банката да изплати тази сума на приносителя.
Гаранция за плащане
Основното предимство на получаването е гарантирано задължение на търговската банка да заплати сумата на депозита и лихвите на собствениците при представяне на тази гаранция за обратно изкупуване. Различните условия на банковите институции, издаващи ДС, дават възможност за изплащането им предварително или в края на определени периоди, или на ясно определено време.
облагане с данъци
Законодателството на Русия за размера на данъка върху личните доходи е 35%. По отношение на приходите от ДС този процент се прилага за частта от лихвата, която надвишава лихвения процент по рефинансиране на Централната банка на Русия, който към юли 2022-2023 г. е 9%. Данъчният агент за тази такса е банка. Ако лихвеният процент е 10%, тогава при ставка от 35% 1% от дохода ще се облага с данък към момента на обратното изкупуване на КП.
Повишена рентабилност
Някои институции на банката предлагат депозитен сертификат с плаващ лихвен процент. При сключване на договор за депозит и в случаите, в които хартията се удължава след определен в договора срок, например на всеки шест месеца, се прилага възходящ лихвен процент. Договорът предвижда капитализация на лихвата при подновяване.
Капитализация на лихви
Разликата между ДР и депозита е фиксирането на ставката за целия период на валидност на ценната книга, следователно капитализацията на печалбата, получена при нейното използване, е възможна само при издаване на нов документ за сума, включваща приходите на клиента от предишната операция. Има програми на финансови институции, които осигуряват автоматично подновяване на ДП за същия период с капитализация на лихвите за предходния период.
Как изглежда сертификатът за депозит?
Ако не получавате или купувате DS в банка, си струва да знаете как изглежда, какви задължителни надписи трябва да съдържа. DS се издава от банката на формуляр с няколко степени на защита. Сертификатът удостоверява задълженията на финансовата институция към инвеститора, а текстът на формуляра съдържа:
- име;
- неговия номер, серия;
- дата на участие;
- сума на депозита (с цифри и думи);
- сумата на исканата дата;
- лихвен процент за използване на депозита;
- сумата на дължимите лихви;
- лихвен процент за предсрочно представяне за плащане;
Необходими подробности
В формуляра, в допълнение към горните данни, трябва да има реквизити, без които сертификатът е невалиден:
- адреса на отдела, където е издаден, данните на банката;
- за номинал: име, местонахождение на вложителя - юридическо лице, пълно име, паспортни данни на вложителя - физическо лице;
- Формулярът за сертификат се подписва от двама служители, упълномощени от банката;
- банков печат.
Какво представляват депозитните и спестовни сертификати
ДС е финансов инструмент, потвърждаващ задължението на банката-издател да изплати на бенефициента посочената сума с лихвен доход след изтичане на установения срок или по искане на притежателя на сертификата. Има няколко типа DS, които се използват за различни цели:
- Търсенето - се използва като гаранция за плащане.
- Спешно - най-често срещаният вид, при който се извършва изплащането на главницата и лихвата в края на действието му.
- С плаващ лихвен процент - ставката е обвързана с 90-дневните спорове, които се променят след този период от време. Този вид включва индексирани ДЦК с лихвен процент, който е обвързан със стойността на финансовите индекси.
- DS без наказание - удостоверява сумата на дълга, предоставя на собственика да ги размени за пари без неустойка по всяко време.
- При по-висок лихвен процент, който дългосрочно се издава от финансовите институции, увеличението настъпва при всяко удължаване.
- Брокерска дейност - търгувана на вторичния пазар на ценни книжа.
Обжалването на банкова ДС се определя от нормите на Гражданския кодекс на Руската федерация, което поставя следните изисквания към тях:
- може да бъде регистриран или носител;
- може да се произвежда в серия или поотделно;
- издадени във валутата на Руската федерация;
- покупка на ценни книжа е разрешена на местни или чуждестранни лица;
- не се допуска едностранна промяна на лихвения процент от страна на кредитната институция;
- прехвърлянето на правото на рекламация може да бъде направено преди изтичането на срока за обращение.
Кръстен
За защита на депозита и ограничаване на списъка на лицата, които имат право да теглят пари от КП, се използват персонализирани сертификати. При издаване на регистрирана ДП се посочват личните данни на техния собственик - фамилия, име, бащино име, паспортни данни. Прехвърлянето им на друго лице се извършва с въвеждането на запис за прехвърляне на гърба на формуляра, посочващ данните на новия собственик. Правото на собственост се прехвърля при условията на цесия на регистриран DS При освобождаване от отговорност кредитната институция попълва данните за гръбнака с посочване на данните на ДС, на кого / кога се издава, с подпис на получателя.
спешно
По аналогия с срочните депозити ДС се издават за определен период. Само ако е спазена датата на депозиране, посочена в ценната книга, условието за начисляване на лихва е изпълнено. С предсрочното обратно изкупуване на ДС, собственикът получава условен доход от 0.01% върху номиналния сертификат (сертификат). Съгласно условията на някои финансови институции, предсрочното обратно изкупуване на CP води до изплащане на глоба или до забавяне на изплащането на лихви за няколко месеца.
Различни депозитни и спестовни сертификати
Удостоверение за депозит в банка с определена сума на вложител е спестовен или депозитен сертификат. Разликата между тях се крие само във факта, че депозитът е предназначен да обслужва юридически лица, а спестяванията (отстъпка) - да обслужват физически лица. Условия за издаване, разходи, счетоводство, правила, за които се начисляват, плащат се лихви, глоби, условията на тяхното третиране не се различават един от друг. Валутата на депозитите, за разлика от облигациите, е само на руската рубла.
Условия за издаване и обратно изкупуване
Основните условия за лечение на ДС включват следните:
- юридически лица, физически лица, индивидуални предприемачи имат право да ги придобият;
- средният минимален размер на DS е 10 хиляди рубли, максималният лимит не е определен;
- максималният срок за тяхното освобождаване е 3 години;
- емитирането се извършва въз основа на Договора за банков депозит;
- прехвърлянето на номинални правила прилага цесията - прехвърляне на изискването за дълг;
- при достигане на датата на депозита е необходимо тя да бъде предоставена на финансовата институция със заявлението на собственика за плащане;
- ако ДС се загуби, собственикът има право да се свърже с банката за дубликат.
Операции с депозитни сертификати
Предвид разнообразието от възможни начини за прилагане на ДС, основната функция е тяхното натрупване. Съгласно законодателството, сертификатите не могат да се използват като валута на сетълмент или като средство за плащане при закупуване на стоки или услуги. DS, издадени от надеждни банки, се приемат като залог за всякакви кредитни операции. Тези ценни книжа, както регистрирани, така и приносители, могат да бъдат прехвърлени по завещание, за да действат като подарък.
Какво е времето на обращение
По правило депозитните разписки са спешни. Максималният срок на падеж на спестовни сметки е 3 години, а срокът на депозита е една година от датата на издаване, докато собственикът получи правото да поиска депозит или депозит по този документ. Финансови институции, които издават сертификат за депозит, правят парично задължение да плащат на собствениците на пари за определен период. Спазването на тези срокове ще гарантира, че банката може да изпълни всички поети финансови задължения.
Продажба и покупка
Всички действия за продажба и покупка на депозитни сертификати се извършват в свободна форма. Регистър на факта на продажба не се изисква. За лични данни е необходимо да се направи преписен надпис, посочващ личните данни на новия собственик. Продажбата им между юридически лица се извършва чрез безналични плащания. Когато прехвърляте, продавате, извършвате прехвърляне, сумата на депозита, лихвеният процент, посочен от финансовата институция, на който са издадени депозитни сертификати, не се променят и се възстановяват изцяло на новия бенефициер.
Депозитни сертификати на Сбербанк на Русия
PJSC "Сбербанк на Русия" от 01.02.2016 година не привлича средствата на населението под номиналната CP. Банката приема всеки от тях като обезпечение за различни кредитни програми, потребителски и автомобилни кредити. Депозитните сертификати се продават и изкупуват от всеки клон или клон на Сбербанк, независимо от мястото на покупка. При поръчка в банката плащането се извършва на касата, а мениджърът издава DS на клиента, оставяйки сертификата обратно. Приходите на приносител се предлагат от Сбербанк при следните условия:
|
Продължителност на DS, дни |
Размер на депозита в рубли / лихва% годишно |
||||
|
10 000-50 000 |
50 000-1 000 000 |
1000 000 000 000-8 |
8 000 000-100 000 000 |
над 100, 000, 000 |
|
|
91-180 |
0.01 |
6.00 |
6.80 |
7.45 |
7.85 |
|
181-365 |
0.01 |
6.35 |
7.15 |
7.80 |
8.20 |
|
366-730 |
0.01 |
6.35 |
7.15 |
7.80 |
8.20 |
|
731-1094 |
0.01 |
6.35 |
7.15 |
7.80 |
8.20 |
|
1095 |
0.01 |
6.35 |
7.15 |
7.80 |
8.20 |
VTB 24 сертификат
VTB 24 Спестовен сертификат се предлага в номинална форма и на приносител. Инвеститорът е посочил лихвите само в края на срока на валидност на обезпечението. Лихвеният процент зависи от размера на депозита и датата на падежа и варира от 0.01 до 11.5% годишно. Минималната сума за получаване е 10 хиляди рубли, а максималната е практически неограничена. Минималният срок за внасяне на средства е 1 месец.
Депозиране в Урал Банка за възстановяване и развитие
Отличителна черта на депозитните разписки, предлагани от Урал банка за възстановяване и развитие, е тяхната висока доходност в сравнение с други банки. Те се издават само на паспорта, имат висока степен на защита на формата от фалшификати. При предсрочно погасяване се начислява лихва от 0.1% годишно за изчисляване на лихвените плащания. Годишните лихвени проценти зависят от размера и срока на настаняването:
|
Срок на настаняването |
от 10 000 рубли |
от 100 000 рубли |
от 1 000 000 рубли |
|
180 дни |
6, 75% |
8% |
8, 5% |
|
367 дни |
7% |
8, 25% |
8, 75% |
Предимства и недостатъци
Недостатъците включват факта, че хартичният носител не участва в системата за гарантиране на влоговете на населението. Това означава, че когато банката е обявена за неспособна да изпълни финансовите си задължения, вложителят няма да получи обезщетение от държавата. Привлекателността на депозитните или спестовни приходи се дължи на възможностите за тяхното освобождаване и използване:
- Това е специален вид депозит, комбиниращ предимствата на депозит и ценна книга;
- фиксираният лихвен процент не може да бъде променян едностранно от банката;
- лихвата се изплаща едновременно с погасяването;
- за тях са възможни действия по покупка, продажба, дарение, залог, залог.
